НДС с авансов
Здравствуйте, Уважаемые форумчане, подскажите пожалуйста, я запуталась совсем: ИП на ОСНО (плательщик НДС), ИП заключило договор с организацией "АААА" на поставку и монтаж конструкций, организация перечислила нам аванс, согласно договора (в 3 квартале), мы на этот аванс купили у организации "ББББ" конструкции, проплатив эти конструкции 2 частями как и написано по договору (в 3 квартале), нам организация "БББ" выставила счет фактуру (в 4 квартале) при полной отгрузке товара, а вычет входного НДС я приняла в 3 квартале. Вопрос: правильно ли я сделала по уплате НДС в 3 квартале или надо было это делать в 4 квартале, когда была выставлена счет фактура, (может мне просить организацию "БББ" ПЕРЕДЕЛАТЬ ДАТУ СЧЕТ ФАКТУРЫ НА 3 КВАРТАЛ и еще на аванс нужно ли мне выписывать счет фактуру организации "ААА", если да то как ее правильно оформить и как с еее платить мне НДС? Запуталась, помогите пожалуйста, заранее огромное спасибо.
Comments
-
Добрый день.
По поводу получения аванса от заказчика в 3 квартале. Вам в любом случае необходимо выписать на этот аванс авансовый счет-фактуру, включить ее в книгу продаж по НДС и начислить с суммы аванса НДС к уплате.
По поводу перечисления аванса поставщику в 3 квартале. К вычету принять можете только в случае получения от поставщика авансовой счет-фактуры. Он у Вас есть? Если нет, то запросите ее у поставщика.
Переделать счет-фактуру поставщика по отгрузке - неправомерно и поставщик на это не пойдет.
Если вопросы остались, уточните. -
Доброе утро! Альбина_nv ответила вам всё верно. Единственное, что я хочу добавить: поставщик обязан вам был выставить счёт-фактуру на аванс, и, скорее всего (если это добросовестный налогоплательщик) он её выставлял, просто вам её не отдал 😀. Поэтому, чтобы ваш НДС не "поехал", обязательно свяжитесь с поставщиком и попросите свою счет-фактуру на аванс. А для себя усвойте: то что вы отгрузили, оказали услугу, вам оплатили аванс - НДС к уплате; то что вы приобрели (товар, материалы, услуги), вы оплатили аванс - это НДС к вычету. А в бюджет оплачиваете разницу между НДС к уплате и НДС к вычету. Единственное НО - все действия с НДС строго при наличии счет-фактуры!
-
Спасибо, вам огромное, теперь я все поняла, оооочень Вам благодарна!!!!!!!😀
